5月23日,有券商透露,全国中小企业股份转让系统公司业务部5月20日以邮件的方式向多家券商下发了要对挂牌企业资金占用情况进行专项统计的通知,并且要求将统计结果在5月23日下午3点前反馈至监管员处。

这份券商提供的通知显示,此次全国股转系统的统计是根据证监会统一安排,并非所有挂牌企业都纳入这项统计,监管层提供的统计范围为3107家新三板挂牌企业。

值得注意的是,此次监管层的重视程度非同一般。根据澎湃新闻独家获得的这份资料显示,股转系统连用了三个“务必”并用红色字体放大标注要求券商重视此次汇总。此外,股转系统对填写要求进行规范,其中单独成行的一句话尤为注目:不是元,不是亿元,是万元!!

新鼎资本董事长张弛指出,这次严查很可能主要针对大股东挪用资金的违法违规问题,目前新三板市场上有不少家族企业,传统企业,大股东或者高管挪用资金的现象较为严重,这个现象在新三板市场一直都有。

值得注意的是,此前新三板市场上已有堪称“奇葩”的案件在业内引起轩然大波,最为典型的莫过于挪用了上亿公款后自首的时空客(831335)董事长。

5月13日,一家名为时空客的新三板挂牌企业发布公告称,公司董事会于2016年5月12日,收到公司董事长王恩权因占用公司资金问题,到大连市公安局高新园区分局自首的通知。目前,大连证监局已经对时空客进行行政监管。

另一家公司海格物流也因为未能及时披露关联交易信息而受到深圳证监局行政处罚,挂牌企业实际控制人、董秘和财务负责人均受到警告,公司和个人被处以罚款共计42万元。

不仅如此,5月内资本市场已有多家公司陷入“挪用资金”的丑闻之中。此前,上市公司ST华泽董事长王涛访在接受证监会稽查局谈话时承认资金占用的事实。另一家“问题户”山水水泥也在本月发布公告,前任董事存在挪用资金行为。

所谓资金占用一般有以下几种情形:

1、挂牌公司为控股股东、实际控制人及其附属企业(挂牌公司同一控制下的企业)垫付工资、福利、保险、广告等费用和其他支出;

2、挂牌公司代控股股东、实际控制人及其附属企业(挂牌公司同一控制下的企业)偿还债务,为控股股东、世纪控制人及其附属企业(挂牌公司同一控制下的企业)承担担保而形成的债权;

3、挂牌公司有偿或者无偿、直接或者间接拆借给控股股东、实际控制人及其附属企业(挂牌公司同一控制下的企业)的资金;

4、董事、监事、高级管理人员有偿或者无偿、直接或者间接从挂牌公司拆借资金。

去年11月,证监会出台《关于进一步推进全国中小企业股份转让系统发展的若干意见》,对信息披露、股票发行违规以及违规占用挂牌公司资金、违规对外担保等行为,应及时采取监管措施。同时,全国股转公司也两次下发通知,要求去年所有有过发行融资记录的企业,就“大股东占款及提前使用定增资金”的违法违规行为进行自查。